Am 19. Februar 2020 sind folgende Steueroasen in die „schwarze Liste“ der EU geraten:
Albanien, Bahamas, Barbados, Botswana, Kambodscha, Hana, Island, Jamaika, Mavriki, Mongolei, Myanmar (Birma), Nikaragua, Pakistan, Panama, Syrien, Uganda, Jemen, Zimbabwe.
Die schwarze Liste der Steueroasen der EU hat Gerichtshoheit, die keine Informationen über Benefiziaren enthalten. Es handelt sich dabei auch um Personen, die Steuerangaben verheimlichen. Die genannte Liste wurde erstmals am 5. Dezember veröffentlicht.
Das Erstellen der „schwarzen Liste“ der Länder wurde mit der Richtline Nr.4 der EU gegen Geldwäsche (4th Anti-Money Laundering Directive, AMLD4) vorgesehen, die im Jahr 2015 verabschiedet wurde. Es wurde auch FATF ausgearbeitet. Es geht um eine Gruppe der Erarbeitung von finanziellen Maßnahmen für den Kampf gegen Geldwäsche. Gemäß dieser Richtlinie sind auf dieser Liste die Länder, die nach der Meinung der EU sehr schwach gegen Geldwäsche und Terrorismus kämpfen.
Die EU hat bestimmten Kriterien erstellt, die das Niveau der „Transparenz“ der Steuerpolitik der Gerichtshoheit, der Steuerrate und der Antriebe definieren. Eine besondere Aufmerksamkeit schenkt die EU den Steuersystemen mit niedriger Besteuerung oder Nullbesteuerung, in die großen transnationalen Korporationen ihre internationalen Einkünfte überweisen, um die hohen Steuerraten in ihren Ländern zu vermeiden.
Noch vor ein paar Tagen vor der Abstimmung in Brüssel haben sich die aus der schwarzen Liste Länder danach erkundigt, dass sie „in Ungnade der EU gefallen sind“.
Eine solche Entscheidung wurde von der EU getroffen, weil die oben genannten Länder nicht rechtzeitig qualitative Steuerreformen durchgeführt haben.
