Am 26. April wurde der Gesetzentwurf in den Niederlanden veröffentlicht, der die obligatorische Registrierung von wirtschaftlich Berechtigten von Trusts vorschreibt.
Ein wirtschaftlich Berechtigter ist eine Person, die mehr als 25% des Kapitals eines Unternehmens besitzt oder das Unternehmen direkt oder indirekt leiten kann.
Laut dem Gesetz gelten die Anforderungen für alle Trusts und ähnlichen juristischen Personen, deren Treuhänder in den Niederlanden ansässig oder registriert sind. Dies gilt auch für die Treuhänder, deren Wohnsitz oder Registrierung außerhalb der EU liegt, die jedoch Geschäfte in den Niederlanden tätigen oder Immobilien in den Niederlanden im Namen des Trusts erwerben.
Der Treuhänder muss die erforderlichen Informationen innerhalb von drei Monaten nach Genehmigung und Inkrafttreten des Gesetzes bereitstellen. Danach wird die Frist für die Übermittlung von Informationen auf eine Woche verkürzt.
Die Geldwäscherichtlinie (AMLD) enthält eine Reihe von Regulierungsanforderungen, die Vorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung in EU-Mitgliedstaaten enthalten. Das Ziel der Geldwäscherichtlinie ist das Finanzsystem zu schützen, indem verbindliche Verfahren zur Verhütung, Aufdeckung und Untersuchung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung eingeführt werden. AMLD gilt für Kredit- und Finanzinstitute, bestimmte natürliche und juristische Personen.
